MF0979_2 - Gestión operativa de tesorería

Esta publicación está dirigida a aquellas personas que estén interesadas en formarse dentro del área de Administración y Gestión, ya que conforma una parte de los Certificados de Profesionalidad de (ADGG0308) Asistencia documental y gestión en despachos y oficinas; (ADGD0308) Actividad de gestión administrativa.

Una vez finalizado el Módulo el alumno será capaz de realizar las gestiones administrativas de tesorería.

Se identificará la normativa mercantil y fiscal que regula los instrumentos financieros y documentos de cobro y pago, así como las entidades vinculadas a su emisión, además de los medios y plazos de presentación de la documentación de cobro o pago ante distintos destinatarios públicos o privados, de acuerdo con la normativa vigente.

Se confeccionarán los documentos de cobro y pago aplicando la normativa mercantil y fiscal, utilizando medios convencionales y telemáticos, registrando los mismos en los libros correspondientes.

Se aplicarán los métodos y funciones del control de la tesorería detectando las desviaciones producidas e identificando las consecuencias de su no-aplicación.

Se realizarán los cálculos correspondientes a la gestión de tesorería utilizando medios convencionales e informáticos.

Tema 1. Normativa Mercantil y Fiscal que Regula los Instrumentos Financieros.
1.1. Intermediarios financieros y Agentes económicos
1.2. Características y finalidad de los instrumentos financieros al servicio de la empresa
1.3. La ley cambiaria y del cheque
1.4. La letra de cambio
1.5. El pagaré
1.6. Otros medios de cobro y pago. Características y finalidad
1.7. Identificación de tributos e impuestos

Tema 2. Confección y Empleo de Documentos de Cobro y Pago en la Gestión de Tesorería.
2.1. Documentos de cobro y pago en forma convencional o telemática
2.2. Identificación de operaciones financieras básicas en la gestión de cobros y pagos
2.3. Cumplimentación de libros registros
2.4. Tarjetas de crédito y de débito
2.5. Gestión de tesorería a través de la banca online
2.6. Obtención y cumplimentación de documentos oficiales a través de Internet

Tema 3. Métodos Básicos de Control de Tesorería.
3.1. El presupuesto de tesorería
3.2. El libro de caja
3.3. El libro de bancos

Tema 4. Operaciones de Cálculo Financiero y Comercial.
4.1. Utilización del interés simple en operaciones básicas de tesorería
4.2. Aplicación del interés compuesto en operaciones básicas de tesorería
4.3. Descuento simple
4.4. Cuentas corrientes
4.5. Cuentas de crédito
4.6. Calculo de comisiones bancarias

Tema 5. Medios y Plazos de Presentación de la Documentación.
5.1. Formas de presentar la documentación sobre cobros y pagos
5.2. Organismos a los que hay que presentar documentación
5.3. Presentación de documentos a través de internet
5.4. Descarga de programas de ayuda para la cumplimentación de documentos de pago
5.5. Utilización de mecanismos de pago en entidades financieras a través de internet
5.6. Utilización de la banca online